Цифровые активы как предмет преступления: проблемы квалификации хищения и мошенничества

В статье исследуются проблемы уголовно-правовой квалификации деяний, в которых цифровые активы выступают предметом преступления либо используются как средство сокрытия преступного происхождения имущества в праве Республики Казахстан. Обосновано, что цифровой актив для уголовного права должен рассматриваться прежде всего как имущественная ценность, а не как чистая информация. Показано, что при хищении решающим является утрата потерпевшим контроля над активом, при мошенничестве – дефект воли, вызванный обманом или злоупотреблением доверием, а при легализации – наличие финансовых операций, направленных на придание правомерного вида происхождению и движению преступного актива. Сделан вывод, что действующее уголовное законодательство Казахстана уже содержит базовые нормы для охвата основных форм посягательств на цифровые активы, однако правоприменение нуждается в более точных критериях квалификации, единообразном подходе к цифровым следам и специальной методике доказывания. Установлено, что наибольшие трудности для практики связаны с определением предмета преступления, разграничением тайного изъятия и обманного завладения, установлением момента окончания хищения, а также доказыванием стоимости, контроля и происхождения цифрового актива. Предложена ориентированная на практику модель квалификации преступлений, связанных с цифровыми активами.

1. On digital assets in the Republic of Kazakhstan Law of the Republic of Kazakhstan №. 193-VII LRK of February 6, 2023. URL: https://adilet.zan.kz/eng/docs/Z2300000193 (accessed: 06.06.2026)

2. Criminal Code of the Republic of Kazakhstan dated 3 July 2014 No. 226-V ZRK. URL: https://adilet.zan.kz/eng/docs/K1400000226 (accessed: 06.06.2026)

3. Жанабилова А.Б. Правовое регулирование оборота цифровых активов в Республике Казахстан и возможность их наследования // Вестник Института законодательства Республики Казахстан. – 2024. – № 3(78). – С. 124–134.

4. On Issues of the Sale of Digital Assets. URL: https://kgd.gov.kz/ru/news/po-voprosam-realizacii-cifrovyhaktivov-1-142592 (accessed: 06.06.2026)

5. Романенко С.В. Вопросы регулирования правоотношений в сфере производства и обращения цифровых активов, противодействия коммерческому мошенничеству // Вестник КазНУ. Серия Юридическая. – 2023. – № 2(106). – С. 47–55.

6. On Judicial Practice in Cases of Fraud: Normative Resolution of the Supreme Court of the Republic of Kazakhstan dated 29 June 2017 No. 6. URL: https://adilet.zan.kz/eng/docs/P170000006S (accessed: 06.06.2026)

7. On Counteracting the Legalization (Laundering) of Proceeds Obtained by Criminal Means, the Financing of Terrorism and the Financing of the Proliferation of Weapons of Mass Destruction: Law of the Republic of Kazakhstan dated 28 August 2009 No. 191-IV. URL: https://adilet.zan.kz/eng/docs/Z090000191_ (accessed: 06.06.2026)

8. Қойшыбайұлы Қ., Копбаев Д.З., Бидайшиева А.Б. Правовое регулирование блокчейн и криптовалют: проблемы и перспективы выпуска токенов и их оборот на территории Республики Казахстан // Вестник Института законодательства Республики Казахстан. – 2023. – № 1(72). – С. 98–107.

9. Kan A.G., Korzhumbaeva T.M., Abdullina S.Kh. Features of the Use of Cryptocurrencies in the Commission of Crimes in the Sphere of High Technologies // Bulletin of L.N. Gumilyov Eurasian National University. Law Series. 2024. Vol. 147. No. 2. P. 230–241.

10. Заркенов М.С., Жемпиисов Н.Ш. Уголовная ответственность в области неправомерной добычи цифровых активов // Вестник Академии правоохранительных органов. – 2021. – № 2(20). – С. 48–55.

11. Приказ Министра финансов Республики Казахстан от 25 сентября 2025 года № 531 «Об утверждении Правил определения, опубликования стоимости цифровых активов и перечня их видов». URL: https://adilet.zan.kz/rus/docs/V2500036938 (дата обращения: 06.06.2026)

12. Ликвидация структур по отмыванию денег через криптовалюту. URL: https://www.gov.kz/memleket/entities/afm/press/news/details/913888?lang=ru (дата обращения: 06.06.2026)

13. АФМ первыми на пространстве СНГ возвратило похищенные средства от зарубежного эмитента цифровых активов. URL: https://www.gov.kz/memleket/entities/afm/press/news/details/820233?lang=ru (дата обращения: 06.06.2026)

14. FATF. Updated Guidance for a Risk-Based Approach to Virtual Assets and Virtual Asset Service Providers. Paris: FATF, 2021. URL: https://www.fatf-gafi.org/en/publications/Fatfrecommendations/Guidance-rba-virtualassets-2021.html (accessed: 06.06.2026)

15. FATF Urges Stronger Global Action to Address Illicit Finance Risks in Virtual Assets // FATF. 26.06.2025. URL: https://www.fatf-gafi.org/en/publications/Fatfrecommendations/targeted-update-virtual-assets-vasps-2025.html (accessed: 06.06.2026)

16. Decoding Crypto Crime – A Guide for Law Enforcement. URL: https://oceea.osce.org/oceea/587475 (accessed: 06.06.2026)